Éstos son los montos actualizados de Actividades Vulnerables para 2021
El nuevo valor de la UMA implica montos distintos para la identificación y aviso de Actividades Vulnerables.
Recientemente, el Inegi dio a conocer el valor de Unidad de Medida y Actualización UMA en 2021:
- Diario: 89.62 pesos.
- Mensual: 2,724.45 pesos.
- Anual; 32,693.40 pesos.
La variación en comparación con 2020 es de 3.15 por ciento, informó el instituto. Este cambio entrará en vigor a partir del 1 de febrero de 2021.
Los nuevos valores de la UMA se usarán para la identificación y aviso de las operaciones establecidas en el artículo 17 de la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita (LFPIORPI). Dependiendo del monto, los contribuyentes están obligados a identificar a sus clientes por las operaciones o a dar aviso a las autoridades.
Actividad |
Umbral de Identificación |
Umbral de aviso |
||
UMA* |
M.N.** |
UMA* |
M.N.** |
|
Juegos con apuesta, concursos y sorteos |
325 |
$28,236.00 |
645 |
$56,037.60 |
Tarjetas de crédito o de servicios |
805 |
$69,938.40 |
1,285 |
$111,640.80 |
Tarjetas prepagadas |
645 |
$56,037.60 |
645 |
$56,037.60 |
Cheques de viajero |
Siempre |
Siempre |
645 |
$56,037.60 |
Préstamos o créditos, con o sin garantía |
Siempre |
Siempre |
1,605 |
$139,442.40 |
Servicios de construcción, desarrollo o comercialización de bienes inmuebles |
Siempre |
Siempre |
8,025 |
$697,212.00 |
Comercialización de piedras y metales preciosos, joyas y relojes |
805 |
$69,938.40 |
1,605 |
$139,442.40 |
Subasta y comercialización de obras de arte |
2,410 |
$209,380.80 |
4,815 |
$418,327.20 |
Distribución y comercialización de todo tipo de vehículos (terrestres, marinos, aéreos) |
3,210 |
$278,884.80 |
6,420 |
$557,769.60 |
Servicios de blindaje (vehículos y bienes inmuebles) |
2,410 |
$209,380.80 |
4,815 |
$418,327.20 |
Transporte y custodia de dinero o valores |
Siempre |
Siempre |
3,210 |
$278,884.80 |
Derechos personales de uso y goce de bienes inmuebles |
1,605 |
$139,442.40 |
3,210 |
$278,884.80 |
Recepción de donativos por parte de organizaciones sin fines de lucro |
1,605 |
$139,442.40 |
3,210 |
$278,884.80 |
Operaciones con Activos Virtuales |
Siempre |
Siempre |
645 |
$56,037.60 |
Prestación de servicios profesionales de manera independiente, sin relación laboral
Actividad |
Umbral de Identificación |
Umbral de aviso |
Compraventa de bienes inmuebles o la cesión de derechos sobre estos |
Siempre |
Cuando en nombre y representación de un cliente, se realice alguna operación financiera que esté relacionada con los actos señalados |
Administración y manejo de recursos, valores o cualquier otro activo de sus clientes |
Siempre |
Cuando en nombre y representación de un cliente, se realice alguna operación financiera que esté relacionada con los actos señalados |
Manejo de cuentas bancarias, de ahorro o de valores |
Siempre |
Cuando en nombre y representación de un cliente, se realice alguna operación financiera que esté relacionada con los actos señalados |
Organización de aportaciones de capital o cualquier otro tipo de recursos para la constitución, operación y administración de sociedades mercantiles |
Siempre |
Cuando en nombre y representación de un cliente, se realice alguna operación financiera que esté relacionada con los actos señalados |
Constitución, escisión, fusión, operación y administración de personas morales o vehículos corporativos, incluido el fideicomiso y la compra o venta de entidades mercantiles |
Siempre |
Cuando en nombre y representación de un cliente, se realice alguna operación financiera que esté relacionada con los actos señalados |
Prestación de fe pública por notarios públicos respecto de:
Actividad |
Umbral de Identificación |
Umbral de aviso |
||
UMA* |
M.N.** |
UMA* |
M.N.** |
|
Transmisión o constitución de derechos reales sobre inmuebles |
Siempre |
Siempre |
16,000 |
$1,390,080.00 |
Otorgamiento de poderes para actos de administración o dominio otorgados con carácter irrevocable |
Siempre |
Siempre |
Siempre |
Siempre |
Constitución de personas morales y su modificación patrimonial |
Siempre |
Siempre |
8,025 |
$697,212.00 |
Constitución o modificación de fideicomisos traslativos de dominio o de garantía sobre inmuebles |
Siempre |
Siempre |
8,025 |
$697,212.00 |
Otorgamiento de contratos de mutuo o crédito, con o sin garantía |
Siempre |
Siempre |
Siempre |
Siempre |
Prestación de fe pública por corredores públicos respecto de:
Actividad |
Umbral de Identificación |
Umbral de aviso |
||
UMA* |
M.N.** |
UMA* |
M.N.** |
|
Avalúos sobre bienes |
8,025 |
$697,212.00 |
8,025 |
$697,212.00 |
Constitución de personas morales mercantiles, su modificación patrimonial |
Siempre |
Siempre |
Siempre |
Siempre |
Constitución, modificación o cesión de derechos de fideicomiso |
Siempre |
Siempre |
Siempre |
Siempre |
Otorgamiento de contratos de mutuo, mercantil o créditos mercantiles |
Siempre |
Siempre |
Siempre |
Siempre |
Prestación de servicios de comercio exterior respecto de:
Actividad |
Umbral de Identificación |
Umbral de aviso |
||
UMA* |
M.N.** |
UMA* |
M.N.** |
|
Vehículos |
Siempre |
Siempre |
Siempre |
Siempre |
Máquinas de juegos y apuestas |
Siempre |
Siempre |
Siempre |
Siempre |
Equipos y materiales para la elaboración de tarjetas de pago |
Siempre |
Siempre |
Siempre |
Siempre |
Materiales de resistencia balística |
Siempre |
Siempre |
Siempre |
Siempre |
Joyas, relojes, metales y piedras preciosas |
485 |
$42,136.80 valor individual |
485 |
$42,136.80 valor individual |
Obras de arte |
4,815 |
$418,327.20 |
4,815 |
$418,327.20 |
Con información del SAT:
https://sppld.sat.gob.mx/pld/interiores/umbrales.html
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